Vous rêvez de votre pension... mais y êtes-vous préparé ?

Aujourd'hui, un travailleur indépendant reçoit la même pension minimale garantie qu'un salarié. Vous devez avoir une carrière d’au moins 30 ans pour y avoir droit. Par ailleurs, la pension moyenne d'un travailleur indépendant est de 911 euros, soit trop peu pour profiter pleinement d'une retraite pourtant bien méritée.

Autant de raisons pour se constituer un bas de laine supplémentaire

Heureusement, en tant qu'indépendant, vous pouvez également vous constituer un capital pension tout en bénéficiant d'avantages fiscaux. Outre les solutions bien connues en troisième pilier, vous avez des possibilités d'épargne supplémentaires en deuxième pilier.

La pension libre complémentaire pour travailleurs indépendants (PLCI) : cette formule, destinée à tous les travailleurs indépendants, est également la plus intéressante. Non seulement vous épargnez pour votre pension mais en plus vous bénéficiez d'un avantage fiscal et d’une imposition finale intéressante. Par ailleurs, étant donné que vous pouvez déduire les primes payées en tant que charges professionnelles, vous payez moins de cotisations sociales. Vous pouvez même opter pour une PLCI sociale, qui vous permet d'épargner encore plus tout en protégeant votre famille si vous êtes en incapacité de travail ou si vous venez à décéder.

Certes, ce produit vous offre de nombreux avantages, mais le montant maximal que vous pouvez épargner chaque année est limité :

• 8,17 % de vos revenus d'il y a 3 ans, avec un plafond de 3.291,30 euros en 2020 pour une PLCI ;
• 9,40 % de vos revenus d'il y a 3 ans, avec un plafond de 3.786,81 euros en 2020 pour une PLCI sociale.

Vous voulez épargner davantage ?

Il existe d'autres possibilités en plus d'une PLCI (sociale), en fonction de votre statut ou de votre activité.

Vous avez une société ?

En tant que dirigeant d'entreprise indépendant, vous pouvez vous constituer un capital pension supplémentaire grâce à un Engagement Individuel de Pension (EIP). Votre société verse les primes qu'elle peut déduire fiscalement comme charges professionnelles, à condition que la règle des 80 % soit respectée. Vous pouvez également ajouter une couverture décès ou incapacité de travail à ce type de contrat pour protéger votre famille.

L'EIP vous permet d'épargner en branche 21 ou en branche 23. En branche 21, vous jouez la carte de la sécurité et vous optez pour un taux d'intérêt garanti complété par une éventuelle participation bénéficiaire. Si vous optez pour la branche 23, vous investissez dans des fonds de placement et vous prenez donc plus de risques. À long terme, vous pouvez obtenir un rendement potentiellement plus élevé que si vous investissez en branche 21.

Vous êtes un indépendant sans société

Même dans ce cas, vous pouvez économiser plus que par le biais d'une PLCI. Avec une Convention de pension pour travailleurs indépendants (CPTI), vous constituez votre capital pension tout en bénéficiant d'un avantage fiscal de 30 % sur votre impôt sur le revenu des personnes physiques. Ici aussi, vous devez remplir plusieurs conditions, dont la règle des 80 % (calcul différent d'un EIP). Vous pouvez également utiliser votre contrat CPTI pour offrir une protection supplémentaire à votre famille en ajoutant une couverture décès et/ou incapacité de travail.

Êtes-vous médecin conventionné, dentiste, pharmacien, kinésithérapeute, orthophoniste ou infirmier indépendant ?

Dans ce cas, grâce à une intervention annuelle de l'INAMI (vous ne payez donc rien), vous pouvez également vous constituer un capital pension complémentaire de manière fiscalement avantageuse. Un contrat INAMI peut aussi comprendre une couverture complémentaire en cas de décès ou d'incapacité de travail.

Des projets immobiliers ? Financez-les avec votre capital pension en deuxième pilier

Vos économies en deuxième pilier ne sont pas seulement utiles lors de votre départ à la retraite. Vous pouvez les utiliser dès aujourd'hui !

En effet, la loi vous permet d'utiliser vos réserves de pension en deuxième pilier (PLCI, PLCI Sociale, EIP, CPTI, INAMI) pour l'achat, la construction ou la transformation d'un projet immobilier dans l'Espace économique européen. Cette formule peut donc constituer une alternative intéressante au crédit hypothécaire traditionnel.

Les conditions et possibilités spécifiques diffèrent d'un assureur à l'autre, mais la législation prévoit trois façons d'utiliser votre capital pension pour votre projet immobilier :

• Avance sur le capital pension : vous demandez une avance sur le capital de votre contrat de pension, mais vous continuez à constituer votre pension complémentaire.
• Mise en gage du capital décès ou de vos réserves de pension : votre contrat de pension sert de garantie pour un prêt hypothécaire.
• Crédit via reconstitution : à l'expiration de votre contrat de pension en deuxième pilier, vous utilisez le capital constitué pour rembourser immédiatement le montant de votre crédit hypothécaire.

Un plan sur mesure

Vous souhaitez optimiser votre plan de pension ? N'hésitez pas à prendre rendez-vous. Je me ferai un plaisir d'examiner avec vous les possibilités qui vous conviennent le mieux.

Sources : tijd.be, multimedia.tijd.be, wikifin.be, rsvz.be